Recevoir un héritage est une bénédiction mitigée. Bien qu’il s’agisse généralement d’une manne financière, un héritage signifie généralement que vous avez perdu un être cher, ce qui est une situation difficile. De plus, obtenir un héritage peut être financièrement complexe, en particulier si vous devez payer des impôts associés. Si vous êtes dans le New Jersey et que vous avez un héritage à venir, vous vous demandez peut-être si vous devrez payer des impôts et, si oui, combien vous devrez payer. Si oui, voici ce que vous devez savoir sur les droits de succession du NJ.
Qu’est-ce que l’impôt sur les successions du NJ ?
Un impôt sur les successions est une obligation financière imposée par certains États, dont le New Jersey. Les droits de succession diffèrent des droits de succession. Avec un impôt sur les successions, les impôts sont dus par la succession du défunt et sont payés par celle-ci avant que les fonds ou les actifs ne reviennent aux héritiers. Avec un impôt sur les successions, l’argent dû au gouvernement de l’État est payé directement par le bénéficiaire de l’héritage.
En 2023, seuls six États avaient un impôt sur les successions, dont l’Iowa, le Kentucky, le Maryland, le Nebraska, le New Jersey et la Pennsylvanie. Dans le New Jersey, les droits de succession sont basés sur la valeur totale de tous les actifs imposables reçus. Cependant, tous les types de bénéficiaires peuvent ne pas être redevables de droits de succession, et certains peuvent payer des taux inférieurs à d’autres.
Qui paie un impôt sur les successions dans le New Jersey ?
Tout d’abord, il est essentiel de noter que l’impôt sur les successions du NJ s’applique aux résidents du New Jersey. Il s’applique également aux non-résidents qui possèdent des biens corporels réels ou personnels dans l’État, tels que des propriétés locatives, des maisons de vacances ou tout bien meuble. Dans ces cas, l’héritier est considéré comme domicilié dans l’État et doit généralement les droits de succession. Si aucun de ces cas ne s’applique, l’héritier ne sera généralement pas redevable de l’impôt sur les successions du NJ, quelle que soit sa relation avec le défunt.
Dans la plupart des cas, les conjoints, enfants, parents, grands-parents, beaux-enfants ou beaux-parents du défunt ne doivent aucun impôt sur les successions dans le New Jersey. Il en va de même pour tous les actifs destinés à des organisations exonérées d’impôt – telles que des organisations religieuses, des établissements d’enseignement ou des organisations à but non lucratif applicables – ou des agences gouvernementales. Cependant, la plupart des autres héritiers doivent des droits de succession.
Par exemple, les frères et sœurs du défunt ou les conjoints de l’un des enfants du défunt doivent des droits de succession, bien qu’ils soient imposés à un taux inférieur. Ces héritiers sont considérés comme de classe C en vertu du code fiscal du New Jersey.
Tous les autres bénéficiaires, y compris ceux avec ou sans lien familial, sont imposés au taux le plus élevé. Ces héritiers sont de classe D.
Il est important de noter qu’il existe également un seuil d’exemption dans le New Jersey. En conséquence, les premiers 25 000 $ de valeur d’actif ne sont pas soumis à l’impôt sur les successions du NJ si l’héritier est de classe C. De plus, tous les produits de l’assurance-vie sont automatiquement exonérés, quel que soit le montant.
Combien coûte l’impôt sur les successions du NJ ?
Dans le New Jersey, les droits de succession varient de 0 à 16 %. Pour ceux qui doivent des impôts, leur classification et le montant total dû déterminent le taux. Les impôts sur les successions dans le New Jersey fonctionnent comme les impôts fédéraux sur le revenu, car l’État utilise une structure entre crochets.
Pour les héritiers de classe C, les tarifs sont :
- 0,01 $ à 25 000 $ – 0 %
- 25 001 $ à 1 100 000 $ – 11 %
- 1 100 000,01 $ à 1 400 000 $– 13 %
- 1 400 000,01 $ à 1 700 000 $ – 16 %
- $1,700,000.01+ – 16%
Pour les héritiers de classe D, les tarifs sont :
- 0,01 $ à 700 000 $ – 15 %
- $700,000.01+ – 16%
Comment payez-vous les impôts sur un héritage dans le New Jersey ?
Si vous devez des droits de succession dans le New Jersey, vous devez payer le montant requis dans les huit mois suivant le décès. Si vous ne le faites pas, vous êtes assujetti à des frais d’intérêt annuels de 10 % sur tout impôt impayé, ce qui peut s’accumuler rapidement.
Heureusement, il est possible de payer en ligne un impôt sur les successions NJ. Bureau des impôts sur les successions et les successions du New Jersey portail en ligne vous permet de payer par carte de crédit ou par chèque électronique, ce qui simplifie les choses. Cependant, vous pouvez également payer par téléphone si vous préférez ou le traiter par la poste, y compris lorsque vous produisez votre déclaration ou que vous vous séparez d’une déclaration.
Avez-vous des conseils qui peuvent aider quelqu’un à naviguer dans l’impôt sur les successions du NJ ? Avez-vous traité de l’impôt sur les successions du NJ et souhaitez-vous faire part de votre expérience ou des leçons que vous avez apprises en cours de route ? Partagez votre opinion dans les commentaires ci-dessous.
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Tamila McDonald a travaillé comme conseillère financière pour l’armée au cours des 13 dernières années. Elle a enseigné des cours de finances personnelles sur tous les sujets, du crédit à l’assurance-vie, ainsi que tous les autres aspects de la gestion financière. Mme McDonald est une ancienne conseillère financière agréée par l’AFCPE et a aidé ses clients à atteindre leurs objectifs financiers à court et à long terme.
